Чи витримає будівельний гігант ТММ?

Чи витримає будівельний  гігант ТММ тиск ВРУ та Податкової? 

Податкова і Верховна Рада тиснутимуть на будівельного гіганта ТММ? 

Будівельний гігант ТММ під загрозою: порушення прав споживачів, податкові порушення чи недбалість? Комітет Верховної Ради візьме справу під контроль? 

Юридична особа ФІРМА «Т.М.М.» (ТОВ, код ЄДРПОУ 14073675, директор Микола ТОЛМАЧОВ, власник – TMM Real Estate Development Public Limited, КІПР, / Київ, вул. Провіантська, 3 / 445693770 / info@tmm.ua / tmm.ua / Дохід 2020-2023 майже мільярд гривень: https://opendatabot.ua/c/14073675), що займає провідні позиції у будівельній галузі, опинилася в центрі уваги правозахисника і голови «Фонду Святого Гавриїла Ургебадзе» Вадима Хабібулліна через численні можливі порушення, зокрема у сфері податкової політики, дотримання законодавства щодо місцезнаходження юридичних осіб, а також захисту прав споживачів.

У зв’язку з викладеними фактами, Комітет Верховної Ради України з питань податкової політики та народні депутати, за зверненням правозахисника Вадима Хабібулліна можуть взяти ситуацію під контроль та ініціюють подальші законодавчі дії.

Невідповідність юридичної адреси – фіктивність діяльності?

За результатами перевірки Держпродспоживслужби, проведеної за офіційною юридичною адресою компанії (м. Київ, вул. Провіантська, 3), встановлено, що підприємство «фактично не здійснює господарську діяльність за вказаною адресою». Це може свідчити про порушення податкового законодавства, реєстраційних вимог та загрози для контрагентів компанії, споживачів та інвесторів. 

Зокрема, така ситуація може бути ознакою:

• Фіктивності реєстрації – коли підприємство не веде реальну діяльність за місцем реєстрації;

• Ухилення від податків – що може позбавити державний бюджет значних коштів;

• Створення схем для уникнення відповідальності перед споживачами, партнерами та інвесторами. 

Комітет Верховної Ради України та народні депутати, реагуючи на звернення правозахисника Хабібулліна, розглядають можливість внесення змін до законодавства, що дозволить посилити відповідальність компаній за подібні порушення, зокрема щодо підтвердження фактичного місцезнаходження підприємства та запровадження жорсткіших санкцій за фіктивну реєстрацію.

Податкові ризики та можливе ухилення від сплати податків

Відсутність компанії за офіційною адресою реєстрації може спричинити виключення ФІРМИ «Т.М.М.» з реєстру платників ПДВ, що вже стало підставою для відповідного звернення до Державної податкової служби України.

Крім того, правозахисник Вадим Хабібуллін звернувся з офіційною заявою-скаргою щодо можливого блокування податкових накладних компанії на предмет їх можливої невідповідності законодавчим вимогам. Це дозволить виявити можливі махінації з податковим кредитом та штучні операції, які можуть використовуватися для ухилення від оподаткування.

Комітет Верховної Ради та народні депутати розглянуть можливість посилення критеріїв оцінки податкових ризиків підприємств та зобов’язання податкових органів оперативно реагувати на випадки, коли компанії не здійснюють діяльність за вказаною юридичною адресою.

Скарги та потенційні наслідки

З огляду на викладене, були подані офіційні заяви-скарги до контролюючих органів, серед яких: 

• Державна податкова служба – щодо податкових ризиків, можливого ухилення від сплати податків та виключення компанії з реєстру платників ПДВ;

• Міністерство юстиції України – щодо перевірки реального місцезнаходження підприємства та можливого його примусового припинення (ліквідації) у разі підтвердження порушень;

• Національна поліція – щодо притягнення керівництва компанії до адміністративної відповідальності за подання недостовірних даних під час реєстрації та ведення діяльності.

У зв’язку із можливою серйозністю цих порушень, Комітет Верховної Ради України з питань податкової політики може взяти ситуацію під парламентський контроль та ініціювати законодавчі зміни, спрямовані на запобігання подібним випадкам у майбутньому. 

Зокрема, можуть розглядаються: 

• Посилення відповідальності за ведення діяльності за фіктивною адресою;

• Автоматичне анулювання статусу платника ПДВ у разі відсутності компанії за юридичною адресою;

• Спрощення процедури блокування податкових накладних у випадках, коли діяльність підприємства викликає обґрунтовані підозри.

Що далі?

Якщо можливі порушення підтвердяться, ТММ може втратити статус платника ПДВ, може бути визнаною фіктивною компанією, а її керівники – притягнуті до відповідальності.

Водночас компанія та її власник – кіпрська компанія TMM Real Estate Development Public Limited – мають можливість надати пояснення, а також вжити заходів для виправлення ситуації, про що завжди наголошує Вадим Хабібуллін. 

Громадськість та учасники ринку і деякі активні «інвестори» з нетерпінням чекають, як реагуватимуть контролюючі органи. Народні депутати та Комітет Верховної Ради не виключено, що готові забезпечити належний парламентський контроль та розглядати законодавчі ініціативи, що посилять боротьбу з подібними випадками.

Чи постраждають інвестори та споживачі? Чи буде компанія ліквідована? Чи стануть ці події приводом для серйозних змін у податковій політиці держави? Чи може компанія вирішить мирно всі питання?  

Ці питання, як варто сподіватися, найближчим часом можуть стати предметом розгляду у кулуарах Верховної Ради України, а результати можуть вплинути не лише на компанію ТММ, а й на весь український бізнес-сектор і будівельний і житлово-комунальний та захист прав споживачів, за який взявся правозахисник Хабібуллін. 

Слідкуємо за розвитком подій!

Заява від 11.03.2025, 30 арк https://surli.cc/ymtgva